O Plano de contas é uma lista que apresenta as contas necessárias para registar os eventos econômicos e financeiros, partindo das gerais para as particulares.
Para facilitar a identificação de cada uma das contas e sub-contas, o plano de contas costuma ter um padrão.
Por exemplo:
- 01 - Receitas
- 01.01 - Crédito
- 01.02 - Lucros
- 02 - Despesas
- 02.01 - Viagens e estadias
- 02.02 - Telefone
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Descrição: descrição para a identificação do plano.
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Código pai: caso já exista uma conta pai de referência informar o código pai aqui.
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Sequência:mostra qual o valor será usado.
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Conta:mostra toda a sequência.
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Conta contábil: informe o código da conta contábil.
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Apropriação: apropriação que será usada no plano.(Deve ser informada uma que ainda não foi usada em outro plano)
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Centro custo: é definido qual o centro de custo.
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Tipo: informar se será tipo Receita ou Despesa
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Meta: meta para o plano.
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Conta pai: identifica se a conta é pai ou não.
Conta pai não pode ser usada em lançamentos, deve-se somente usar suas filhas -
Inativo: determinará se esse plano de contas está inativo ou não.
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Cor e estilo de fonte:configuração de exibição na Análise financeira.
- Os campos de Conta pai e Conta, são alterados conforme o pai, para isso informe o Código do pai primeiro.
1 - Não é permitido mudar o tipo para conta pai caso já tenha lançamentos em conta ou tenha apropriação.
2 - Não é permitido mudar a apropriação.
- Contas com apropriação não podem ser excluídas.
- Caso o plano não tenha lançamento basta clicar em excluir ao editar o plano.
Observação: Caso já tenha realizado lançamentos nesse plano, primeiro substitua todos seus lançamentos por outro plano, assim torna-se possível a exclusão.